关于2024年财政预算执行

情况和2025年财政预算（草案）的报告

--2025年1月2日在谯城区第十八届人民代表大会

第四次会议上

亳州市谯城区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现就全区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）报告如下，请予以审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年，全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全面落实区委决策部署和区人大十八届三次会议决定决议，财政预算执行平稳，各项工作成效明显，为全区经济社会事业持续健康发展提供了坚强的财政保障。

（一）一般公共预算执行情况。全区一般公共预算收入预计完成32.30亿元，全区一般公共预算支出预计完成73.06亿元，收支均比上年略有增长。全区一般公共预算可支配收入预计为100.15亿元，一般公共预算支出预计完成73.06亿元，加上解支出1.66亿元，一般债务还本支出9.35亿元，支出合计84.07亿元。调出资金10.05亿元（用于弥补政府性基金短收），结转下年支出6.03亿元。（详见表一）

（二）政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本预算收支执行情况。全区政府性基金预算可支配收入预计为63.71亿元，政府性基金支出预计完成50.75亿元，加上解支出0.35亿元，专项债务还本支出12.44亿元，支出合计63.54亿元，结转下年支出0.17亿元。（详见表二）

全区社会保险基金收入预计完成9.76亿元，加上年结余22.52亿元，收入合计32.28亿元。社会保险基金支出预计完成5.07亿元，年终结余27.21亿元。（详见表三）

全区国有资本经营预算收入预计完成4000万元，全部调入一般公共预算。（详见表四）

以上收支情况均为预计执行数，待我区财政决算完成后，再依法向区人大常委会报告。

（三）政府债务情况。一是债务限额及余额情况。全区政府债务限额为201.21亿元，其中：一般债务限额45.39亿元、专项债务限额155.82亿元。全区政府债务余额为198.02亿元，其中：一般债务余额44.95亿元、专项债务余额153.07亿元。政府债务没有超过限额，当年无逾期债务，各项指标没有超过风险预警范围。二是债券发行情况。全年发行新增政府债券3.14亿元，包括：一般债券0.81亿元、专项债券2.33亿元；发行再融资债券19.61亿元，包括：一般债券2.44亿元、专项债券17.17亿元；发行置换债券18.72亿元，包括：一般债券0.09亿元、专项债券18.63亿元。三是还本付息情况。全年还本付息27.38亿元（还本21.79亿元、付息5.59亿元），其中：一般债务还本2.71亿元、付息1.40亿元，合计4.11亿元；专项债务还本19.08亿元、付息4.19亿元，合计23.27亿元。政府债务还本21.79亿元，使用再融资债券偿还19.61亿元，使用本级一般公共预算收入偿还0.27亿元、政府性基金收入偿还1.91亿元。政府债务利息支出5.59亿元，使用一般公共预算收入支付1.40亿元、使用政府性基金预算收入支付4.19亿元。

二、2024年落实人大决议和主要工作开展情况

2024年，面对日益复杂的经济形势，积极应对税收收入不及预期、土地出让收入大幅下降、“三保”等刚性支出不减反增、地方债务化解等财政收支困难。坚持民生优先，积极保障全区经济社会健康发展，全区财政预算执行情况总体平稳有序。

（一）注重财力保障，多措并举抓好收入。一是依法依规组织财政收入。强化宏观政策和经济形势分析，及时研判收入趋势，在税收收入不断下滑，难以达到预期的情况下，加大国有资产资源盘活力度，加强非税收入管理，尽力弥补税收收入缺口，确保一般公共预算收入不下降。二是提高政府性基金收入水平。积极推介优质地块，加快土地出让步伐，全年政府性基金收入预计完成17.37亿元，比上年增长38%，进一步增强可用财力，提高了国库存款保障水平。三是积极争取上级资金支持。强化各部门统筹协调，认真做好项目谋划，争取直达资金、中央基建投资、增发国债和超长期国债等上级专项建设资金10.87亿元，支持教育文化、生态环境、棚户区改造、农田水利、城乡建设、社会事业等基础设施建设。四是用好政府专项债券政策。抓住今年国家安排新增地方政府专项债券契机，提高项目申报质量，争取到专项债券额度21.86亿元，一部分用于喝好水和棚户区改造等在建项目，一部分专项用于债务化解，缓解了财政支出压力。

（二）注重民生福祉，优化财政支出结构。一是坚持“三保”支出的优先地位。在收支矛盾异常突出的情况下，按照标准，足额安排“三保”支出预算，全力兜牢“三保”底线。加强国库存款调度，优先办理“三保”支出，把有限的国库存款优先用于基本民生等方面的支出，民生支出预计完成61.09亿元，占一般公共预算支出比重为83.6%。二是坚持党政机关过紧日子。严控一般性支出和非重点、非刚性支出，厉行节约，有效降低行政运行成本，将节省下来的财政资金用于保障和改善民生，切实将财政资金用在“紧要处”。三是按照“轻重缓急”安排支出。遵循“尽力而为、量力而行，注重顺序、收支平衡”的总体原则，明确刚性支出顺序，优先保障各类民生实事必要资金需求，支持实施惠民生、暖民心举措，健全基本公共服务体系，提高公共服务水平，确保民生政策落到实处。

（三）注重预算管理，全面提升理财水平。一是全面实施预算绩效管理。对标高质量发展要求，聚焦财政政策、财政资金、财会监督、内部管理等领域，推动预算绩效工作提质增效，致力于财政治理效能提升。二是持续深化零基预算改革。完善全口径预算编制，强化“四本预算”有效衔接，推进支出标准体系建设，切实打破基数概念和支出固化格局，真正把财政资金用在“刀刃上”。三是巩固预算一体化改革成果。将预算编制、预算执行、预算绩效、会计核算、决算编制和政府债务等模块嵌入预算一体化系统，不断提升管理水平，提高财政数据质量，以信息化促进管理规范化。四是深化国资国企改革，制定了《谯城区国有企业改革深化提升行动实施方案（2023-2025）》及配套工作台账，推进区属企业经营决策科学化、民主化、规范化，提高议事效能和议事效率，发挥党委会把航定向及董事会定战略、定规划的重要作用，支持魏武国控集团取得AA+主体信用评级，进一步增强国有企业市场竞争力。

（四）注重资金统筹，积极保障重点支出。一是加大社会保障支持力度。全年社会保障和就业支出预计完成17.57亿元，占全区财政支出的24%。用于城乡低保、特困人员救助、残疾人康复、优抚抚恤、退役安置、社会福利等方面支出。二是加大医疗卫生体系投入。全年卫生健康支出预计完成5.70亿元，占全区财政支出的7.8%。用于基本公共卫生服务、计划生育奖特扶、城乡居民医疗保险、城乡医疗救助、疾病防控等方面的支出。三是推动教育快速高质量发展。全年教育支出预计完成17.16亿元，占全区财政支出的23.5%。用于学前教育、义务教育、高中和中职教育发展，以及改善办学条件，提高办学质量等方面的支出。四是加快农业基础设施建设。全年农林水支出预计完成12.04亿元，占全区财政支出的16.5%。用于乡村振兴、高标准农田、水利工程、“千万工程”和美乡村建设、农村改厕和动物疫病防治等方面的支出。其中：筹集4.23亿元用于乡村振兴建设，比上年增长13.4%，预计全年支出4.11亿元，支出进度为97.2%。

（五）注重营商环境，全力支持企业发展。一是做好续贷过桥资金的管理工作。区财政筹集4100万元续贷过桥资金，支持小微企业续贷过桥，为小微企业提供128次、8.08亿元资金支持，资金周转率达19.71次。二是大力支持实体经济发展。率先推出“科技贷”、“园区贷”融资担保服务，通过“科技贷”帮助15家企业解决资金需求0.75亿元，“园区贷”累计为47家企业贷款2.86亿元。协调金融机构与市场主体开展资金需求对接，为72家市场主体解决资金需求0.63亿元，引导金融机构大力开展金融创新业务，支持企业融资。三是促进产业转型升级。紧盯企业所需所求，会同各相关主管部门推荐优秀企业，申报中央项目3个，省级项目2个，出具承诺函5份，积极争取上级资金，支持全区企业高质量发展。

（六）注重债务管理，努力化解存量债务。一是完成全年债务化解目标。筹集区级资金偿还到期政府债券2.18亿元，其中：一般债券0.27亿元、专项债券1.91亿元。发行再融资债券偿还到期债务19.61亿元，其中：一般债券9.08亿元、专项债券10.53亿元。发行置换债券18.71亿元用于偿还存量债务，缓解偿债压力，确保不出现债务风险。二是强化全口径债务管理。将政府债券的借、用、还纳入预算一体化管理，全年发行新增政府债券3.14亿元，用于乡村振兴、和美乡村、棚户区改造、皖北群众喝上引调水等项目建设。按照全口径债务监测要求，及时掌握各单位债务变化，确保全区债务安全可控。三是主动防范化解债务风险。认真落实中央政策，坚持化存量、遏增量，通过制定一揽子化债方案，扎实推进地方政府债务风险化解，分类防范债务风险。采取市场化方式，利用多元化金融工具，拉长还款期限，降低利率，降低融资成本，缓释债务本息偿付风险。

2024年我区财政运行态势总体平稳有序，同时我们也要认识到财政运行的困难和问题，一是税收收入没有达到预期，一般公共预算收入增长难度加大。二是“三保”等刚性支出不降反增，财政收支矛盾日益凸显。三是土地出让市场乏力，部分项目建设资金存在缺口。四是债务化解资金筹集困难，全口径债务还本付息压力较大。这些问题我们将在今后工作中采取有效措施，努力加以解决。

三、2025年财政收支预算（草案）

2025年预算编制总体要求是，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于安徽工作的重要讲话重要指示精神，聚焦区委、区政府部署安排，坚持党政机关习惯过紧日子，继续严控一般性支出，勤俭办一切事业；持续深化零基预算改革，强化财政资源统筹，优化财政支出结构，坚持横向拓展、纵向整合、财政金融协同，集中财力办大事，增强重大战略任务财力保障；加快支出标准体系建设，深化预算绩效管理，扎实推进预算管理一体化系统应用，推动部门预算管理规范透明、约束有力、讲求绩效；加强新时代财会监督，严肃财经纪律，提高财政资金效益，为全面建设现代化美好谯城提供坚实财政保障。

（一）一般公共预算（草案）。全区一般公共预算收入33.92亿元，比上年增长5.0%。按现行财政体制测算，全区一般公共预算可支配收入合计57.33亿元，其中：地方级收入33.92亿元、上级补助收入16.77亿元、上年结转6.03亿元、调入资金0.61亿元。一般公共预算支出55.94亿元、上解上级支出1.13亿元，一般债务还本0.26亿元，支出合计57.33亿元，收支平衡。（详见表五、表六）

（二）政府性基金预算（草案）。全区政府性基金收入29.73亿元，其中：国有土地使用权出让收入27.80亿元、国有土地收益基金收入1.20亿元、农业土地开发资金收入0.10亿元、城市基础设施配套费收入0.45亿元、上年结转0.18亿元。政府性基金预算支出28.84亿元、上解上级支出0.60亿元、专项债务还本支出0.29亿元，支出合计29.73亿元，收支平衡。（详见表七）

（三）社会保险基金预算（草案）。全区社会保险基金预算收入10.95亿元，上年结余27.22亿元，收入合计38.17亿元。社会保险基金预算支出5.82亿元，年终滚存结余32.35亿元。（详见表八）

（四）国有资本经营预算（草案）。全区国有资本经营预算收入0.68亿元，调入一般公共预算0.61亿元，安排国有资本经营预算支出0.07亿元，收支平衡。（详见表九）

四、2025年财政工作重点

（一）聚焦开源节流，努力做到预算收支平衡。扎实做好收入组织。紧盯年度收入预算目标，强化部门协同配合，夯实征管责任，细化收入计划，全力做到依法治税、应收尽收。将习惯过紧日子作为长期坚持的基本方针，把牢预算管理、资产管理、政府采购、政府购买服务等关口，严控非急需、非刚性、非重点支出。继续强化“三公”经费等一般性支出管理，严格新增资产配置管理，强化与存量资产的统筹，努力降低行政运行成本。

（二）聚焦财力保障，确保重大战略任务落实。按照集中财力办大事的原则，将落实中央、省、市、区重大决策部署作为首要任务，结合年度重点工作变化、政府支出责任、财政事权范围、政策资金绩效等，动态调整和完善年度重点保障事项清单。严格落实支出排序机制，优先保障“三保”支出，国库资金按照“保基本民生、保工资、保运转”、地方政府债券还本付息、年度重点保障事项、部门必须开展的一般事业发展和其他支出的顺序安排各项支出。

（三）聚焦资金统筹，全面提升预算管理水平。加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹衔接，加大财政拨款和非财政拨款资金统筹使用力度，树牢“先谋事、再排钱”理念，坚持“先有项目后有预算”。年度预算执行中，原则上不新出增支政策，确需出台的，原则上通过以后年度预算安排支出，当年必须安排的，优先通过部门预算调剂解决。加大盘活存量资金力度，依规清理结转结余资金。完善上级转移支付和本级预算安排统筹使用机制，聚焦重点领域，形成支出合力。

（四）聚焦机制创新，不断转优财政支持方式。严格控制竞争性领域财政投入，对竞争性领域、市场化程度较高的项目，原则上通过政府引导基金、贴息、担保等市场化手段支持，严格控制无偿补助、直接补助等传统资金使用方式在财政支出中的占比。加强财政金融协同联动，引导银行、担保等金融机构金融资源提供持续性、普惠性的资金，更好发挥财政资金杠杆撬动作用。

（五）聚焦绩效管理，全面提升财政资金使用效益。坚持预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督全过程。按要求对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估。探索实施成本预算绩效管理改革，将成本意识贯穿于预算管理各环节，运用成本效益分析法，对公共产品和服务实施全成本管理，科学测算财政资金投入规模，推进财政资源高效配置和公共服务供给质量全面提升。

（六）聚焦风险防范，全力守牢不发生债务风险。强化债务管理，优化债务结构，持续降低债务成本。压实压紧主管单位责任，按照“谁主管、谁负责”的原则落实监管责任，规范新增债券资金使用管理。积极承接中央债务化解政策，做好再融资债券和置换债券发行工作，统筹资金支付债券到期利息和本金，做到按时足额偿还。配合债务单位加强与债权人沟通对接和友好协商，通过借新还旧、展期降息等方式缓释债务风险，错开还款高峰，缓解偿债压力。

各位代表， 2025年全区财政工作任务非常繁重，完成年度财政预算责任十分重大。为此，我们将在区委的坚强领导和区人大及其常委会监督支持下，坚持干字当头、锐意进取；坚持迎难而上、开拓创新；坚持依法理财、奋发有为。全面贯彻落实本次大会决议，在新时代、新征程中，展现财政新担当、新作为，为推动全区经济社会高质量发展贡献财政力量。

谢谢大家！

名词解释

1.一般公共预算收入：为通常所指的“地方财政收入”，主要是税收收入和部分非税收入，即按财政收入口径扣除按规定上划中央、省级部分，留存县区级的财政收入。

2.政府性基金预算收入：是指经国务院或财政部批准，各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理、具有特定用途的财政资金。

3.国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

4.社会保险基金预算：指对社会保险缴款、公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

5.零基预算：指所有预算支出均以零为基点，以党委、政府决策部署和事业发展目标为导向，以政府当年可用财力为基础，根据资金实际需求、项目轻重缓急、绩效评价情况等统筹核定。

6.转移支付：指中央政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予地方政府的补助资金。现行中央对地方转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。

7.专项转移支付：指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。

8.一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，地方政府可以按照相关规定统筹安排使用。

9.民生支出：按照财政部统一口径，财政民生支出包括：教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资储备等 13 类支出。