关于修订《亳州市谯城区退役军人事务局财务管理制度》的通知

各股室、局属二级机构。

为进一步加强财务工作管理，结合巡察反馈问题及财务工作实际，经研究，决定修订《亳州市谯城区退役军人事务局财务管理制度》。现印发给你们，请遵照执行。

亳州市谯城区退役军人事务局

2025年3月28日

亳州市谯城区退役军人事务局财务管理制度

为进一步加强本单位财务工作管理，规范财务审批程序，严肃财经纪律，节约经费开支，提高资金的使用绩效，确保各项工作高效运转，现就财务管理工作作出如下规定。

1.严格执行财经纪律，本着增收节支，堵塞漏洞、民主管理、少花钱、多办事的原则，合理管好、用好各项经费。

2.各类支出票据审核流程和具体要求。所有报销发票必须是正规发票，发票内容清晰、完整，包括发票名称、日期、金额、项目明细等。财务人员对发票的真实性、合法性、完整性进行复核，对不符合规定的发票，有权拒绝报销。招待费、会议费、差旅费和出差补助费等费用按财政部门规定的标准报销。严格按照《关于转发<亳州市市直机关差旅费管理办法><亳州市市直机关会议费管理办法>和<亳州市市直机关招待费管理暂行办法>的通知》（谯财公〔2013〕67号）执行。关于伙食补助费每人每天100元，市内交通费每人每天80元，不再报销餐饮和市内交通费。外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间不在享受伙食费和市内交通费。除上述费用外的其他费用报销，需提供相关证明材料，经股室负责人审核、分管领导审批后，按财务支出审批程序报销。

3.经费结算方式。根据业务需要，各项经费结算可以采取转账、公务卡方式结算，原则上不采取现金支付方式，一般在工作结束15日之内报账。

4.凡涉及拨付资金超过5000元财务性开支事项，或非正常开支，须经局党组会议研究批准，由办公室统一办理政府采购或按规定程序执行（正常的日常性、事务性开支除外）。如遇紧急情况不能召开局党组会议研究的，由办公室向局党组会议参会人员征求意见，征得有效意见后，方可按规定程序办理。

5.因公外出要出具上级通知或相关情况说明。除按规定实行财政直接支付或银行转账外，全部使用公务卡进行结算。要一事一报，不得混报。

6.二级机构是预算单位的，实行拨款报表制度，每月二级机构按时上报收支结余情况；二级机构不是预算单位的实行报账制度，由局本级统一记账，依据当月支出原始单据作为记账凭证。

7.专项资金使用。申请：涉及退役军人事务专项资金的支出，需严格按照专项资金管理办法执行。使用前需提交专项资金使用申请，详细列明项目名称、资金用途、预算金额、预期目标等内容，经股室负责人审核、分管领导初审、主要负责人审核后，报分管财务的局领导审批。审批：审批通过后，严格按照批准的用途和金额使用专项资金，确保专款专用。专项资金使用情况需定期向局党组汇报，并接受财政、审计等部门的监督检查。违规处理：对违反专款专用要求的行为，将严肃追究相关责任人的责任，情节严重的，移送相关部门处理。

8.采购物品管理。采购流程：凡需采购物品，需提前填写《采购申请表》，详细列明采购物品名称、规格、数量、预算金额、用途等内容，经股室负责人审核、分管领导审批后，报局办公室统一采购。采购完成后，需及时办理入库手续，填写《入库登记表》，详细记录物品名称、规格、数量、入库时间等内容。物品发放：采购物品发放时，需填写《物品发放清单》，详细记录领用物品名称、规格、数量、领用人、领用时间等内容，领用人签字确认。发放清单需及时归档，作为财务报销的附件材料。仓库管理：仓库物品实行先入库、后使用制度，入库登记物品种类、数量和入库时间，出库登记物品种类、数量和出库时间，实行定期盘点制度，确保账实相符。每季度末进行一次全面盘点，盘点结果需形成书面报告，经股室负责人审核、分管领导审批后，报局办公室备案。

9.材料归档。及时归档：所有采购物品发放清单、报销单据、审批表等材料需及时归档，按年度分类整理，保存期限不少于3年。每月需对当月的财务材料进行整理归档，确保档案完整、规范。专人负责：指定专人负责财务档案管理工作，确保档案完整、规范、安全。财务档案管理人员需定期对档案进行检查，确保档案无丢失、无损坏。

本制度自发布之日起施行，由局办公室负责解释。此前发布的相关制度与本制度不一致的，以本制度为准。