一、 一般公共预算收入完成情况

12月份完成一般公共预算收入3.08亿元，同比增长3.9％，增收0.11亿元。

1-12月累计完成一般公共预算收入32.43亿元，同比增长0.4％，增收0.14亿元,占年初预算33.86亿元的95.8%，低于预算序时进度4.2个百分点。

分部门完成情况：

12月份税务部门完成收入(含非税收入0.09亿元)1.03亿元，同比下降12.2%；财政部门完成收入2.04亿元，同比增长14.4%。

1-12月税务部门累计完成收入(含非税收入0.97亿元)16.27亿元，占年初目标25.36亿元的64.2%，同比下降10.4%，低于预算序时进度35.8个百分点；财政部门完成收入16.15亿元，占年初目标8.5亿元的190.0%，同比增长14.4%，超额完成了全年预算。

税收收入完成情况：

1-12月全区税收收入完成15.31亿元，减收1.76亿元，同比下降10.3%，占一般公共预算收入的比重为47.2％，比上月下降1.7个百分点，比上年同期下降5.7个百分点。

其中:增值税完成8.11亿元，比上年同期下降16.9%,减收1.64亿元；企业所得税完成1.02亿元，比上年同期下降28.5%,减收0.41亿元；契税完成1.57亿元，比上年同期下降23.3%,减收0.48亿元；城市维护建设税0.95亿元，比上年同期下降13.9%，减收0.15亿元。土地增值税、房产税、城镇土地使用税、耕地占用税同比增长39.0%，增收0.83亿元。

二、一般公共预算支出完成情况

12月完成一般公共预算支出16.97亿元，比上年同期增长74.3%，增加支出7.23亿元。

1-12月累计完成一般公共预算支出71.28亿元，比上年同期下降2.4%，减少支出1.72亿元。

民生支出情况：

1-12月累计完成民生支出61.46亿元，比上年同期下降1.9%，减少支出1.2亿元；民生支出占同期财政支出比重86.2%，比上年同期上升0.4个百分点。

三、政府性基金收支情况

1-12月累计完成政府性基金收入16.47亿元，占年初预算25.06亿的65.7%，其中：土地出让金收入16.05亿元，城市基础设施配套费收入0.43亿元；累计完成政府性基金支出38.04亿元，占预算数62.74亿的60.6%。其中：土地出让金支出29.58亿元,基础设施配套费支出0.04亿元，彩票公益金支出0.17亿元，专项债券支出7.66亿元，超长期国债资金支出0.59亿元。

四、财政收支情况分析

（一）财政收入增长缓慢,未完成全年目标。

1-12月我区一般公共预算收入比上年同期增长0.4%，较上月份增速上升0.3个百分点，收入增速不快。占全年收入预算目标的95.8%，低于序时进度4.2个百分点。1-12月税收增幅分别是-21.4%、-19.1%、-17.0%、-17.6%、-14.7%、-17.4%、-13.3%、-12.0%、-12.0%、-10.8%、-10.1%、10.3%。1-12月一般公共预算收入增幅分别是2.0%、0.5%、0.4%、0.7%、0.2%、0.1%、-3.6%、-4.0%、0.3%、0.2%、0.1%、0.4%。由于税收持续下降，造成了一般公共预算收入增幅持续偏低。

（二）财政部门收入增长快，收入质量同比下降。

1-12月税务部门完成收入16.27亿元，同比下降10.4%。收入完成进度为64.2%，低于序时进度35.8个百分点；财政部门完成收入16.15亿元，同比增长14.4%，超额完成了全年收入预算。财政部门收入增速较快。财政部门收入增长快速，带来税收比重较上年同期下降5.7个百分点，收入质量明显下降。

（三）预算支出持续负增长，民生支出同时下降。1-12月我区一般公共预算支出比上年同期下降2.4%，减少支出1.72亿元。减少支出的项目有：一般公共服务支出同比减少0.64亿元；公共安全支出同比减少0.20亿元；社会保障和就业支出同比减少2.88亿元，卫生健康支出同比减少1.46亿元；农林水事务支出同比减少1.43亿元；交通运输支出同比减少0.84亿元。增加支出的项目有：节能环保支出同比增加0.23亿元；资源勘探和电力信息支出增加0.21亿元；住房保障支出同比增加0.26亿元，商业服务业支出同比增加0.11亿元；债务付息支出增加0.11亿元。

1-12月我区民生支出比上年同期下降1.9%，减少支出1.2亿元；民生支出占同期财政支出比重为86.2%，比上年同期上升0.4个百分点。

（四）政府性基金收支倒挂，影响一般公共预算执行。1-12月政府性基金收入、支出相抵，透支12.89亿元。主要是安排了政府化债资金17.56亿元,征迁资金3.61亿元,失地农民养老保险缴费0.8亿元，债券付息、发行费4.23亿元。政府性基金收支倒挂对国库资金调度和一般公共预算支出安排有较大影响。

五、财政收入趋势预判

我区2024年1-12月财政收支运行非常困难。一般公共预算收入微增长，土地出让金收支严重不平衡，支出大于其收入，收支倒挂严重造成国库资金异常紧张；历年积累的上级项目资金欠账没法兑付。2025年1月份预计一般公共预算收入4.2亿元，与上年持平；预计土地出让金收入1.7亿元，低于上年同期水平。预计国库资金仍非常紧张，“三保”支出和上级考核督办项目支出资金需求超过国库资金。我区应深入贯彻落实习惯过“紧日子”要求，严控新增项目，严控预算追加；同时，努力清理处置国有资产、资源，加快国有土地出让步伐，积极筹集资金，加快一般公共预算支出和化解暂付款项；合理调度国库资金，保障“三保”支出、中央、省直达资金等专项转移支付资金需求，保持上级财政部门要求的库款保障水平，稳控国库支付风险。

亳州市谯城区财政局

                         2025年1月8日