目  录

第一部分 谯城区亳州市幼儿园概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 谯城区亳州市幼儿园 2023 年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 谯城区亳州市幼儿园 2023 年度单位决算情况

说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2023 年度项目支出绩效自评表

第一部分 谯城区亳州市幼儿园概况

一、主要职责

1、 保证单位正常运转、充分履行其职责、及时发放工资福 利、及时缴纳各项保险、税费。

2、贯彻执行党和国家的教育方针、政策；开展学前教育阶 段教育教学工作；加强教师队伍建设，提高广大教师的教书育人 能力和现代管理水平；促进学校健康持续稳定发展。

3、研究拟定学校发展规划和年度计划，稳步开展教育教学 工作。

4、加强校园安全管理，为师生营造和谐、温馨、平安的学 习、生活环境。

5、加强党的建设，发挥党在各项工作中的领导作用。

二、单位决算构成

亳州市幼儿园 2023 年度单位决算仅包括单位本级决算，无 其他下属单位决算。

第二部分 谯城区亳州市幼儿园 2023 年度单位决算表

收入支出决算总表

公开 01 表

单位：亳州市幼儿园                                                        金额单位：万元

注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况；本套报表金额单位转换成万元时，因四 舍五入可能存在尾数误差。

收入决算表

公开 02 表

单位：亳州市幼儿园                                                                   金额单位：万元

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注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开 03 表

单位： 亳州市幼儿园                                                                  金额单位：万元

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开 04 表

单位：亳州市幼儿园                                                                         金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年 末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开 05 表

单位：   亳州市幼儿园                                                          金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开 06 表

单位： 亳州市幼儿园                                                                金额单位：万元

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注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开 07 表

单位： 亳州市幼儿园                                                       金额单位：万元

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

没有政府性基金预算收支的单位也要公开空白表，并备注“说明：亳州市幼儿园没有政府性 基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。”

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开 08 表

单位：  亳州市幼儿园                                              金额单位：万元

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

没有国有资本经营预算收支的单位也要公开空白表，并备注“说明：亳州市幼儿园没有国有 资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。”

第三部分 谯城区亳州市幼儿园 2023 年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023 年度收入总计 1931.06 万元（含使用非财政拨款结余、 年初结转和结余）、支出总计 1931.06 万元（含结余分配、年末 结转和结余）。与 2022 年相比，收、支总计各减少 280.14 万元， 下降 12.67%，主要原因：一是上年新建幼儿园投资项目建设完成。

二、收入决算情况说明

2023 年度收入合计 1917.12 万元 ，其中： 财政拨款收入 1582.95 万元， 占 82.57%；事业收入 269.21 万元， 占 14.04%； 经营收入 0 万元， 占 0%；其他收入 64.95 万元， 占 3.39%。

三、支出决算情况说明

2023 年度支出合计 1931.06 万元，其中：基本支出 1285.92 万元， 占 66.59%；项目支出 645.14 万元， 占 33.41%；经营支出 0 万元， 占 0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023 年度财政拨款收入总计 1582.95 万元（含年初财政拨款 结转和结余），支出总计 1582.95 万元（含年末财政拨款结转和 结余）。与 2022 年相比，财政拨款收、支总计各增加减少 390.04 万元，下降 19.77%，主要原因：一是上年新建幼儿园项目完成。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023 年度一般公共预算财政拨款支出 1582.95 万元，占本年 支出的 81.97%。与 2022 年相比，一般公共预算财政拨款支出增 加 388.12 万元，增长 19.69%。主要原因一是上年新建幼儿园项 目完成。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023 年度一般公共预算财政拨款支出 1582.95 万元，主要用 于以下方面：教育（类）支出 1316.32 万元，占 83.16%；社会保

障和就业（类）支出 144.59 万元，占 9.13%；卫生健康（类）支 出 36.81 万元， 占 2.33%；住房保障（类）支出 85.24 万元， 占 5.38%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 737.20 万

元，支出决算为 1582.95 万元，完成年初预算的 214.72%。决算 数大于预算数的主要原因:一是年度正常晋级增加人员工资福利 支出；二是学校规模扩大增加公用经费收支。其中:基本支出 937.81 万元，占 59.24%；项目支出 645.14 万元，占 40.76%。具 体情况如下：

1.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为 3.36 万元，决算数大于预算数的 主要原因是预算调整，本年新增了教师体检费。

2.教育（类）普通教育（款）学前教育支出（项）。年初预 算为 513.60 万元，支出决算为 1063.56 万元，完成年初预算的 207.08%，决算数大于预算数的主要原因是预算调整，本年新增了 幼儿园生均经费、支持学前教育发展资金。

3. 教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为 249.40 万元，决算数大于预算数 的主要原因是预算调整，追加了学前教育综合奖补经费。

4．社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单  位离退休（项）。年初预算为 0.6 万元，支出决算为 24.32 万元，

完成年初预算的 4398.47%，决算数大于预算数的主要原因是本年 新增退休人员，增加了退休费支出。

5．社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事 业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为 72.00 万元，支出 决算为 68.99 万元，完成年初预算的 95.82%，决算数小于预算数 的主要原因是本年在职转退休人员，减少了基本养老保险缴费支 出 。

6．社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事 业单位职业年金缴费（项）。年初预算为 36.00 万元，支出决算 为 48.90 万元，完成年初预算的 135.83%，决算数大于预算数的 主要原因是本年在职转退休人员，增加了职业年金缴费支出 。

7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社 会保障和就业支出（项）。年初预算为 2.2 万元，支出决算为 2.38 万元，完成年初预算的 108.18%，决算数大于预算数的主要原因 是社保缴费基数调整，增加了失业保险缴费支出 。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为 44.5 万元，支出决算为 35.17 万元，完成年初预算的 79.03%，决算数小于预算数的主要原因是本年在职转退休人员， 减少了职工基本医疗保险缴费支出 。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单

位医疗支出（项）。年初预算为 0.9 万元，支出决算为 1.64 万 元，完成年初预算的 182.22%，决算数大于预算数的主要原因是

本年社保费缴费基数调整，增加了工伤缴费支出 。

10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年  初预算为 53.90 万元，支出决算为 68.13 万元，完成年初预算的 126.40%，决算数大于预算数的主要原因是本年公积金基数调增， 增加了公积金缴费支出 。

11.住房保障（类）住房改革（款）提租补贴（项）。年初 预算为 13.50 万元，支出决算为 17.11 万元，完成年初预算的 126.74%，决算数大于预算数的主要原因是本年正常调资，增加了 提租补贴支出 。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023 年度财政拨款基本支出 937.77 万元，其中：人员经费  932.30 万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助 费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤 金、生活补助；公用经费 5.47 万元，主要包括：工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

谯城区亳州市幼儿园没有政府性基金预算收入，也没有使用 政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

谯城区亳州市幼儿园没有使用国有资本经营预算财政拨款 安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

亳州市幼儿园为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经 费的口径，本年度机关运行经费为 0。

（二）政府采购支出情况。

2023 年度，谯城区亳州市幼儿园政府采购支出总额 316 万元， 其中：政府采购货物支出 316 万元、政府采购工程支出 0 万元、 政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元， 占政 府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占 授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占 货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出 金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的   0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至 2023 年 12 月 31 日，谯城区亳州市幼儿园共有车辆 0 辆，；单价 50 万元以上的通用设备 0 台（套），单价 100 万元 （含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。

（四）关于 2023 年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对 2023 年度纳入单位预算 的项目支出全面开展了绩效自评，共 1 个项目，涉及资金 61 万元， 占项目预算总额的 100%。从评价情况看，项目年度绩效目标已经 完成，项目绩效自评等级为优。

组织对 2023 年度单位整体支出开展绩效自评。评价结果显 示，年度单位整体支出绩效目标已经完成，年度单位整体支出绩 效自评等级为优。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在 2023 年度单位决算中反映“学前教育保障经费 ” 项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

亳州市幼儿园在 2023 年度单位决算中反映“城乡义务教育 保障经费 ”项目绩效自评结果。

城乡义务教育保障经费项目绩效自评综述：根据年初设定的 绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分，全年预算数为 61 万元， 执行数为 61 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况： 一是保障学校正常运转；二是保障完成年度学前教育教学和其他 日常工作任务。完成的主要产出和效果指标为完成受教育学生数 1030 人，完成学前教育人数 386 人，毕业生合格率为 100%，项目 实施总成本 61 万元，明显促进了学生快乐学习，健康成长，提升 社会对学校的满意度，促进了学校的发展。发现的主要问题及原 因：一是财务人员对预决算编制操作流程有待提升；二是单位对 预算绩效评价重视不够，注重项目资金的争取及项目建设，轻视 实施项目的后续绩效评价工作。下一步改进措施：一是加强预算 编制、预算绩效管理工作的宣传、培训，提升广大财务人员的专 业技能和综合素质；二是及时传达预算绩效评价相关文件，规范 预算管理，增强预算绩效评价意识。

学前教育保障经费项目的《项目支出绩效自评表》。

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所有项目绩效自评表详见“附件：2023 年度项目支出绩效自 评表。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算 资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得 的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收 入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的 非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原 规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税 以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续 使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目 标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公 ”经费：纳入财政预决算管理的“三公 ”经费， 是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公 务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、 培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公 务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路 费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定 开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、 专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2023 年度项目支出绩效自评表 目录

1、城乡义务教育保障经费项目的《项目支出绩效自评表》。

单位三公经费公开

谯城区亳州市幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款 “三公 ”经费支出决算

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一、2023 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表

单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款“三公 ”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三 公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数;决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和 以前年度结转资金安排的实际支出。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况 说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公 ”经费支出决算总体情 况说明。

谯城区亳州市幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款“三 公 ”经费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的0%， 决算数与预算数持平的主要原因是亳州市幼儿园 2023 年未安排 三公经费预算，未安排三公经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公 ”经费支出决算具体情 况说明。

谯城区亳州市幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款“三 公 ”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%; 公务接待费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费 支出决算 0 万元， 占 0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费 0 万元，与 2023 年度预算相比，减少 0 万元，下降 0%，原因是 2023 年度未安排因公出国（境）计划。 故 2023 年谯城区亳州市幼儿园因公出国（境）团组 0 次，累计出 国（境）0 人次。

2.公务接待费支出 0 万元, 与 2023 年度预算相比，减少 0 万元，下降0%，原因是谯城区亳州市幼儿园 2023 年未安排公务 接待费支出预算，未安排公务接待费支出。故 2023 年谯城区亳州 市幼儿园国内公务接待共 0 批次（其中外事接待 0 批次），0 人 次（其中外事接待 0 人次）。

3.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，与 2023 年度预 算相比，减少 0 万元，下降0%，原因是谯城区亳州市幼儿园 2023 年未安排公务用车购置及运行维护费支出预算，未安排公务用车 购置及运行维护费支出。其中，公务用车购置费 0 万元，与 2023 年度预算相比，减少 0 万元，下降0%，原因是 2023 年没有安排 公务用车购置费。公务用车运行维护费 0 万元，与 2023 年度预算 相比，减少 0 万元，下降0%，原因是 2023 年没有安排公务用车 运行维护费。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、