一、 一般公共预算收入完成情况

9月份完成一般公共预算收入2.84亿元，同比增长58.1％，增收1.04亿元。

1-9月累计完成一般公共预算收入26.06亿元，同比增长0.3％，增收0.08亿元,占年初预算33.86亿元的77.0%，超预算序时进度2.0个百分点。

分部门完成情况：

9月份税务部门完成收入(含非税收入0.05亿元)0.74亿元，同比下降11.2%；财政部门完成收入2.1亿元，同比增长118.3%。

1-9月税务部门累计完成收入(含非税收入0.72亿元)12.54亿元，占年初目标25.36亿元的49.5%，同比下降12.2%，低于预算序时进度25.5个百分点；财政部门完成收入13.52亿元，占年初目标8.5亿元的159.1%，同比增长15.5%，超额完成了全年预算。

税收收入完成情况：

1-9月全区税收收入完成11.82亿元，减收1.61亿元，同比下降12.0%，占一般公共预算收入的比重为45.3％，比上月下降2.6个百分点，比上年同期下降6.4个百分点。

其中:增值税完成6.33亿元，比上年同期下降17.5%,减收1.34亿元；企业所得税完成0.77亿元，比上年同期下降38.9%,减收0.49亿元；契税完成1.32亿元，比上年同期下降19.7%,减收0.32亿元。

二、一般公共预算支出完成情况

9月完成一般公共预算支出4.39亿元，比上年同期下降32.9%，减少支出2.15亿元。

1-9月累计完成一般公共预算支出45.03亿元，比上年同期下降13.2%，减少支出6.84亿元。

民生支出情况：

1-9月累计完成民生支出37.32亿元，比上年同期下降15.3%，减少支出6.75亿元；民生支出占同期财政支出比重82.9%，比上年同期下降2.1个百分点。

三、政府性基金收支情况

1-9月累计完成政府性基金收入9.41亿元，占年初预算29.56亿的31.8%，其中：土地出让金收入8.99亿元，城市基础设施配套费收入0.43亿元；累计完成政府性基金支出36.95亿元，占预算数51.39亿的71.9%。其中：土地出让金支出29.72亿元,基础设施配套费支出0.04亿元，彩票公益金支出0.13亿元，专项债券支出7.06亿元。

四、财政收支情况分析

（一）预算收入转为正增长,且超过序时进度。

1-9月我区一般公共预算收入比上年同期增长0.3%，较上月份增速上升4.3个百分点，收入增速转为正数。占全年收入预算目标的77.0%，超过序时进度2.0个百分点。1-9月税收增幅分别是-21.4%、-19.1%、-17.0%、-17.6%、-14.7%、-17.4%、-13.3%、-12.0%、-12.0%。1-9月一般公共预算收入增幅分别是2.0%、0.5%、0.4%、0.7%、0.2%、0.1%、-3.6%、-4.0%、0.3%。由于税收持续下降，造成了一般公共预算收入增幅持续偏低。

（二）财政部门收入增长快速，但收入质量同比下降。

1-9月税务部门完成收入12.54亿元，同比下降12.2%。收入完成进度为49.5%，低于序时进度25.5个百分点；财政部门完成收入13.52亿元，同比增长15.5%，超额完成了全年收入预算。财政部门收入增速显著快于税务部门。财政部门收入增长快速，带来税收比重较上年同期下降6.4个百分点，收入质量明显下降。

（三）预算支出持续负增长，民生支出同时下降。1-9月我区一般公共预算支出比上年同期下降13.2%，减少支出6.84亿元。主要原因是上年同期支出同比增长11.4%，增速快，抬升了今年比较的基数。减少支出的项目有：教育支出同比减少1.3亿元，科学技术支出同比减少0.17亿元，社会保障和就业支出同比减少2.05亿元，卫生健康支出同比减少1.62亿元；城乡社区支出同比减少0.34亿元；农林水事务支出同比减少1.85亿元；增加支出的项目有：节能环保支出同比增加0.4亿元；资源勘探和电力信息支出增加0.16亿元；住房保障支出同比增加0.34亿元。

1-9月我区民生支出比上年同期下降15.3%，减少支出6.75亿元；民生支出占同期财政支出比重为82.9%，比上年同期下降2.1个百分点。

（四）政府性基金收支倒挂，影响一般公共预算执行。1-9月政府性基金收入、支出相抵，透支19.94亿元，主要是安排政府化债资金9.48亿元,政府投资PPP项目付费2.62亿元,征迁资金3.24亿元,失地农民养老保险缴费0.4亿元，优惠政策兑付1.45亿元。政府性基金收支倒挂对国库资金调度和一般公共预算支出安排有较大影响。

五、财政收入趋势预判

我区1-9月财政收支运行困难。一般公共预算收入微增长，土地出让金收支严重不平衡，支出大于其收入，收支倒挂严重造成国库资金异常紧张。10月份预计一般公共预算收入2.0亿元，与上年持平；预计土地出让金收入1.0亿元，略高于上年同期水平。预计国库资金仍非常紧张，“三保”支出和上级考核督办项目支出资金需求超过国库资金。我区应深入贯彻落实习惯过“紧日子”要求，严控上马新增项目，严控预算追加；同时，要努力清理处置国有资产、资源，加快国有土地出让步伐，积极筹集资金，加快一般公共预算支出和化解暂付款项；合理调度国库资金，保障上级直达资金等专项转移支付资金需求，保持上级财政部门要求的库款保障水平，稳控国库支付风险。

亳州市谯城区财政局

                         2024年9月4日