谯城区2024年1-5月份财政运行简况

一、 一般公共预算收入完成情况

5月份全区一般公共预算收入完成1.77亿元，同比下降3.2％，减收0.06亿元。

1-5月全区一般公共预算收入完成15.06亿元，同比增长0.2％，增收0.03亿元,占年初预算33.86亿元的44.5%，超预算序时进度2.8个百分点。

分部门完成情况：

5月份税务部门完成收入(含非税收入0.09亿元)1.24亿元，同比增长6.3%；财政部门完成收入0.53亿元，同比下降20.1%。

1-5月税务部门完成收入(含非税收入0.44亿元)7.61亿元，占年初目标25.36亿元的30.0%，同比下降14.7%，低于预算序时进度11.7个百分点；财政部门完成收入7.45亿元，占年初目标8.5亿元的87.7%，同比增长22.0%，超预算序时进度46.0个百分点。

税收收入完成情况：

1-5月全区税收收入完成7.17亿元，减收1.24亿元，同比下降14.7%，占一般公共预算收入的比重为47.6％，比上月回升2.3个百分点，比上年同期下降8.3个百分点。

其中:增值税完成3.92亿元，比上年同期减收1.01亿元，下降20.5%；企业所得税完成0.48亿元，比上年同期减收0.15亿元，下降23.2%；契税完成0.75亿元，比上年同期减收0.28亿元，下降27.3%。

二、一般公共预算支出完成情况

5月全区一般公共预算支出完成4.92亿元，同比下降3.2%，减少支出0.16亿元。

1-5月全区一般公共预算支出完成24.4亿元，同比下降1.5%，减少支出0.38亿元。

民生支出情况：

1-5月全区民生支出完成19.97亿元，同比下降2.3%，减少支出0.46亿元；民生支出占同期财政支出比重81.8%，比上年回落0.7个百分点。

三、政府性基金收支情况

1-5月全区政府性基金收入6.49亿元，占年初预算29.56亿的22.0%，其中：土地出让金收入6.40亿元，城市基础设施配套费收入0.09亿元；政府性基金支出19.38亿元，占预算数28.33亿的68.4%。其中：土地出让金支出19.26亿元,基础设施配套费支出0.04亿元，彩票公益金支出0.08亿元。

四、财政收支情况分析

（一）预算收入增速缓慢，但超过收入序时进度。

1-5月我区一般公共预算收入同比增长0.2%，较1月份增速减缓1.8个百分点，收入增速不快。但完成收入预算目标的44.5%，超过序时进度2.8个百分点。税收1-5月份增幅分别是-21.4%、-19.1%、-17.0%、-17.6%、-14.7%，由于持续下降，形成了一般公共预算收入增幅持续偏低。1-5月份一般公共预算收入增幅分别是2.0%、0.5%、0.4%、0.7%、0.2%。

（二）财政部门收入增速明显，收入质量同比下降。

1-5月份税务部门完成收入7.61亿元，同比下降14.7%。完成收入进度为30.0%，低于序时进度11.7个百分点；财政部门完成收入7.45亿元，同比增长22.0%，超额完成收入序时进度。财政部门收入增速明显快于税务部门。财政部门收入增长快速，带来税收比重较上年回落8.3个百分点，收入质量同比下降。

（三）预算支出增速下降，民生支出随着下降。1-5月全区一般公共预算支出完成24.4亿元，同比下降1.5%，减少支出0.38亿元。主要原因是上年支出同比增长28.2%，增速快，抬升了今年比较的基数。减少支出的项目有：社会保障和就业支出减少1.68亿元，卫生健康支出减少0.32亿元；农林水事务支出减少0.50亿元；增加支出的项目有：教育支出增加0.92亿元；节能环保支出增加0.55亿元；城乡社区支出增加0.25亿元；住房保障支出增加0.39亿元；资源勘探和电力信息支出增加0.10亿元。

1-5月全区民生支出同比下降2.3%，减支0.46亿元；民生支出占同期财政支出比重为81.8%，比上年同期回落0.7个百分点。

（四）政府性基金收支倒挂，影响一般公共预算执行。1-5月政府性基金收入、支出相抵，透支11.96亿元，主要是安排政府化债资金5.21亿元、归还中铁应付款项4.31亿元、征迁资金2.43亿元。政府性基金收支倒挂对国库资金调度、一般公共预算支出安排有较大影响。

五、财政收入趋势预判

我区1-5月财政收支运行困难。一般公共预算收入增速连续四个月不到百分之一，土地出让金收支严重不平衡，支出大于其收入，收支倒挂严重形成国库资金非常紧张。6月份预计一般公共预算收入4.8亿元，与上年持平；预计土地出让金收入1.0亿元，略高于上年同期水平。预计国库资金仍非常紧张，“三保”支出和上级考核督办项目支出资金需求大。我区需深入贯彻落实习惯过“紧日子”要求，严控上马新增项目、严控预算追加；还要努力清理处置国有资产、资源，加快国有土地出让步伐，筹集资金加快一般公共预算支出和化解暂付款项；也要合理调度国库资金，保障上级直达资金等专项转移支付资金需求，保持上级财政部门要求的库款保障水平，稳控国库支付风险。

谯城区财政局

                         2024年6月6日