一、 一般公共预算收入完成情况

4月份全区一般公共预算收入完成2.27亿元，同比增长2.0％，增收0.04亿元。

1-4月全区一般公共预算收入完成13.29亿元，同比增长0.7％，增收0.09亿元,占年初预算33.86亿元的39.3%，超预算序时进度6.0个百分点。

分部门完成情况：

4月份税务部门完成收入(含非税收入0.10亿元)1.76亿元，同比下降19.3%；财政部门完成收入0.51亿元，同比增长1024.7%。

1-4月税务部门完成收入(含非税收入0.35亿元)6.36亿元，占年初目标25.36亿元的25.1%，同比下降17.9%，低于预算序时进度8.2个百分点；财政部门完成收入6.93亿元，占年初目标8.5亿元的81.5%，同比增长27.0%，超预算序时进度48.2个百分点。

税收收入完成情况：

1-4月全区税收收入完成6.02亿元，减收1.29亿元，同比下降17.6%，占一般公共预算收入的比重为45.3％，比上月回升5.7个百分点，比上年同期下降10.0个百分点。

其中:增值税完成3.16亿元，比上年同期减收0.94亿万元，下降22.9%；企业所得税完成0.42亿元，比上年同期减收0.17亿元，下降29.2%；契税完成0.65亿元，比上年同期减收0.26亿元，下降29.1%。

二、一般公共预算支出完成情况

4月全区一般公共预算支出完成6.23亿元，同比增长23.9%，增加支出1.20亿元。

1-4月全区一般公共预算支出完成19.48亿元，同比下降1.1%，减少支出0.21亿元。

民生支出情况：

1-4月全区民生支出完成15.69亿元，同比下降2.3%，减少支出0.37亿元；民生支出占同期财政支出比重80.5%，比上年回落1.0个百分点。

三、政府性基金收支情况

1-4月全区政府性基金收入6.37亿元，占年初预算29.56亿的21.5%，其中：土地出让金收入6.28亿元，城市基础设施配套费深入0.09亿元；政府性基金支出17.57亿元，占预算数28.33亿的62.0%。其中：土地出让金支出17.46亿元,基础设施配套费支出0.04亿元，彩票公益金支出0.07亿元。

四、财政收支情况分析

（一）预算收入增速不快，但超过收入序时进度。

1-4月我区一般公共预算收入同比增长0.7%，较1月份增速减缓1.3个百分点，收入增速不快。但完成收入预算目标的39.3%，超过序时进度6.0个百分点。税收1-4月份增幅分别是-21.4%、-19.1%、-17.0%、-17.6%，由于持续下降，形成了一般公共预算收入增幅持续偏低。1-4月份一般公共预算收入增幅分别是2.0%、0.5%、0.4%、0.7%。

（二）财政部门收入增速明显，收入质量同比下降。

1-4月份税务部门完成收入6.36亿元，同比下降17.9%。完成收入进度为25.1%，低于序时进度8.2个百分点；财政部门完成收入6.93亿元，同比增长27.0%，超额完成收入序时进度。财政部门收入增速明显快于税务部门。财政部门收入增长快速，带来税收比重较上年回落10.0个百分点，收入质量同比下降。

（三）预算支出增速下降，民生支出随着下降。1-4月全区一般公共预算支出完成19.48亿元，同比下降1.1%，减少支出0.21亿元。主要原因是上年支出同比增长34.9%，增速快，抬升了今年比较的基数。减少支出的项目有：社会保障和就业支出减少0.99亿元，农林水事务支出减少0.49亿元；增加支出的项目有：教育支出增加0.08亿元；节能环保支出增加0.39亿元；城乡社区支出增加0.15亿元；住房保障支出增加0.39亿元；交通运输支出增加0.10亿元；资源勘探和电力信息支出增加0.15亿元。

1-4月全区民生支出同比下降2.3%，减支0.37亿元；民生支出占同期财政支出比重为80.5%，比上年同期回落1.0个百分点。

（四）1-4月政府性基金收入、支出相抵，透支10.28亿元，主要是安排政府化债资金和归还中铁应付款项。土地出让金透支对国库资金调度、一般公共预算支出安排影响较大。

五、财政收入趋势预判

我区1-4月财政收支运行困难。一般公共预算收入增速连续三个月不到百分之一，土地出让金收支严重不平衡，支出大于其收入，形成国库资金非常紧张。5月份预计一般公共预算收入1.83亿元，与上年持平；预计土地出让金收入1.0亿元，高于上年同期水平。预计国库资金仍非常紧张，“三保”支出和上级考核督办项目支出资金需求大。我区需深入贯彻落实习惯过“紧日子”要求，严控上马新增项目、严控预算追加；还要努力清理处置国有资产、资源，加快国有土地出让步伐，筹集资金加快一般公共预算支出和化解暂付款项；也要合理调度国库资金，保障上级直达资金等专项转移支付资金需求，保持上级财政部门要求的库款保障水平，稳控国库支付风险。

谯城区财政局

                         2024年5月7日