2022年10月10日至11月18日，区委审计委员会办公室、区审计局对我局原局长刘红旗同志任职期间经济责任履行情况进行了审计，并出具了审计报告（谯审委办报[2022]15号）。对于审计提出的问题及建议，我局高度重视，严格按照要求组织开展了审计整改工作，局主要领导和财务人员认真检讨了在日常财务管理上存在的问题。虽然我局在执行财经法规方面是严格的，但在“预算编制及执行、内部管理、财务收支”等方面还存在问题和不足。局主要领导和分管领导对这次经济责任审计非常重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改，现将整改情况汇报如下：

（一）贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况

1.预算编制不完整

2.部分支出超预算范围

对于上述问题，我局做了认真细致的分析，召开党组会议进行专题研究，对存在的问题坚决予以纠正。在新的预算编制过程中，我局已严格按照预算编制的相关规定，规范政府采购资金预算和政府购买服务预算编制。并严格遵守《中华人民共和国预算法实施条例》，加强了对预算支出的管理，强化了预算约束，严格按照预算编制的支出用途使用资金。上述问题已在2023年度预算中做出整改。

（二）重大经济事项的决策、执行和效果情况

1.大额支出未执行“三重一大”决策制度

2020年度区应急局支付防汛防旱预案编制设计费用60000元，该业务属于重大事项，在安排过程中缺少党组会议研究，未经集体决策。

该事项我单位已在2020年11月26日的党组会议上，作为第四项内容，进行专题汇报，此记录在审计时未能及时提供。通过此次问题整改，已将专题会议研究记录附在整改结果中。

2.应收未收履约保证金

3.合同（协议）签订要素不完整

对于上述问题，我局召开党组会议进行专题研究，制定了整改措施，建立健全了合同管理制度和财务管理制度，已做了全面的整改。我局在近期工作中，已严格执行“三重一大”制度；加强了合同履行的监督管理，严格按照合同约定执行；严格按照财务管理相关规定，规范签订，完善要素。上述问题已全部整改。

（三）财政财务管理及资金管理使用情况

1.扩大开支范围

区应急局2020年2月5号凭证反映为个人支付行李箱款918元。

2.无依据发放补助

3.重复支付场地费

4.会计信息披露不真实

5.报账证明性材料不完整

针对上述问题，我局召开党组会议进行专题研究，逐条梳理了违规发放和支出的资金，并将违规发放和支出的资金全部上缴区国库。同时及时调整了相关账目，如实反映所发生的经济业务；加强了财务管理、制度管理和支出管理相关业务学习，严格按照《中华人民共和国会计法》要求开展工作，满足核算工作要求，坚决杜绝类似的情况再次发生。上述问题已全部整改。

我局在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：

一是加强预算编制及执行。严格按照预算编制的相关规定编制预算，加强对预算支出的管理，严格按照预算编制的支出用途使用资金。

二是加强财务队伍建设。组织财会人员学习财会基础知识，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平、思想素质和业务素质。

三是加强财务管理。严格按照会计法和会计制度的规定，进步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度和支出制度，按规定设置会计科目，进行账务处理。

1、健全完善内部控制制度。加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，根据会计法规定，结合本局实际情况，建立内部审计制度、岗位责任制度；建立固定资产、债权、债务清理制度；审核、制单、复核、记账等岗位交叉安排等有效的防范措施和治理对策。

2、加强支出管理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制开支，坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入帐。

下一步，谯城区应急局将在区政府及上级有关部门的监督指导下，严格贯彻执行相关文件规定，规范工作流程，提高资金效益，确保类似问题不在发生。