关于亳州市谯城区2022年财政决算和2023年财政预算上半年执行情况的报告

关于亳州市谯城区2022年财政决算和

2023年财政预算上半年执行情况的报告

2023年8月28日

在谯城区第十八届人大常委会第十二次会议上

区财政局局长  王玉全

 

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，向区第十八届人大常委会第十二次会议报告谯城区2022年财政决算和2023年财政预算上半年执行情况，请予审议。

 

2022年财政决算草案

 

2022年，全区认真落实十八届人大一次会议及其常委会相关决议，紧紧围绕区委、区政府确定的经济社会发展目标，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实减税降费和积极财政政策，做好“六稳”“六保”各项工作，切实提升财政管理水平，坚决兜牢“三保”底线，持续保障全区经济社会健康发展，财政运行总体平稳，全区财政决算情况较好。

一、2022年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算

收支完成情况。全区一般公共预算收入按同比口径计算完成31.47亿元，为预算的102.6%，比上年增长9.1％。全区一般公共预算支出完成68.86亿元。

收支平衡情况。全区一般公共预算财力总计92.35亿元，其中：区级一般公共预算财力30.71亿元、上级补助收入45.82元、上年结转5.08亿元、调入资金1.91亿元、动用预算稳定调节基金1.27亿元、债务转贷收入7.56亿元。全区一般公共预算支出总计92.35亿元，其中：一般公共预算支出68.86亿元、上解支出1.51亿元、债务还本支出6.59亿元、安排预算稳定调节基金9.27亿元；年终结转下年支出6.12亿元。

（二）全区政府性基金收支决算

收支完成情况。全区政府性基金预算收入完成20.32亿元，全区政府性基金预算支出完成45.23亿元。

收支平衡情况。全区政府性基金收入财力总计52.61亿元，其中:区级政府性基金收入财力20.32亿元，上级补助收入3.28亿元，债务转贷收入23.99亿元，上年结转4.69亿元，调入资金0.33亿元。全区政府性基金支出总计52.61亿元，其中：政府性基金支出45.23亿元、上解支出0.40亿元，债务还本支出4.51亿元，调出资金1.52亿元；年终结转下年支出0.95亿元。

（三）全区社会保险基金收支决算

全区社会保险基金收入完成6.88亿元，上年结余14.88亿元，收入合计21.76亿元。全区社会保险基金支出完成3.65亿元，收支相抵，年终滚存结余18.11亿元。

（四）全区国有资本经营预算收支决算

全区国有资本经营预算收入总计2881万元，其中：国有资本经营预算收入2800万元、上级补助收入54万元、上年结转27万元。全年没有办理国有资本经营预算支出，年终调入预算稳定调节基金2827万元，结转下年支出54万元，合计2881万元。

（五）预备费使用情况

年初安排预备费4500万元，支出4498.12万元，按规定编制了预备费使用方案，并报区政府批准。年终结余1.88万元，按规定纳入预算稳定调节基金。

（六）政府性债务管理情况

2022年，省财政厅下达我区地方政府债务限额为148.49亿元，其中：一般债务限额39.63亿元,专项债务限额108.86亿元。截至2022年底，全区政府债务余额为144.55亿元，其中：一般债务余额37.75亿元,专项债务余额106.80亿元，政府债务严格控制限额以内。

二、2022年预算执行成效

（一）落实积极财政政策，努力提高收入水平

一是落实组合式税费支持政策。全年共兑现“留抵退税”“减免缓退”等各项减税降费政策红利23.37亿元，其中：“留抵退税”退还税款5.05亿元、缓缴税费和社会保险费2.20亿元、征前减免16.12亿元。二是强化助企纾困政策保障。对承租行政事业单位和国有企业房产的中小企业，进行房租减免，共计减免房租804.40万元，涉及400余户中小企业和个体工商户。三是努力组织一般公共预算收入。我区依法依规组织收入，努力克服税收收入下降影响。全年按同比口径计算完成31.47亿元，比上年增长9.1％，三县一区中收入总量排名第一、收入增幅排名第一。四是加大土地推介出让力度。积极推介优质地块，着力改善营商环境，全年政府性基金收入完成20.32亿元，为全区建设发展提供了财力支撑。

（二）强化重点领域保障，支持城乡全面发展

一是支持民生领域建设。全区民生支出完成58.70亿元，为全年财政支出的85.3%，其中：教育支出15.91亿元，为全年支出的23.1%；社会保障和就业支出14.83亿元，为全年财政支出的21.5%；农林水支出11.84亿元，为全年财政支出的17.2%；医疗卫生支出7.36亿元，为全年财政支出的10.7%。二是支持疫情防控。为抵御新冠疫情，保障人民群众生命健康安全，我区努力克服收入下降等不利因素影响，区级直接投入疫情防控资金1.86亿元（不含上级补助资金），支持疫苗接种、医疗物资储备和常态化疫情防控等。三是支持乡村振兴事业。统筹乡村振兴与扶贫衔接资金3.59亿元，其中区级直接投入1.29亿元，确保财政支持力度不减，促进乡村振兴事业发展。四是支持小微企业发展。解决小微企业融资困难，筹集7250万元续贷过桥资金，全年累计扶持企业215家（次），为小微企业解决周转贷款9.67亿元，增强小微企业发展活力。

（三）强化政府债务管理，防范化解债务风险

一是严格规范债务管理。强化政府债券“借、用、管、还”的全过程监督，落实“开前门、堵后门”要求，坚决杜绝新增地方隐性债务。二是按时偿还政府债务本息。使用再融资债券偿还到期政府债务本金11.10亿元，其中：一般债务4.51亿元、专项债务6.59亿元。使用一般公共预算资金支付一般债务利息1.34亿元；使用政府性基金支付专项债务利息2.48亿元。全年债务没有出现逾期现象。三是用好政府专项债券。发行专项债券19.49亿元，支持棚户区改造、皖北群众喝上引调水、华佗城市医养中心、芦庙和古城高铁广场建设等项目建设。四是积极防范债务风险。多渠道筹集资金，提前制定债务化解措施，及时发现和处置潜在风险，全区债务风险总体可控。

（四）推进管理体制改革，提升财政管理水平

一是加强直达资金管理。健全财政直达资金监管制度，提升直达资金使用效益和管理水平，切实发挥资金惠企利民实效。二是推进零基预算改革。转变预算编制理念，打破支出固化格局，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。三是全面落实过紧日子要求。加大压减一般性支出力度，着力压减“非刚性、非重点”支出，优先保障“三保”、民生等重点支出。四是积极盘活财政资金。按规定收回结转结余资金和不具备实施条件项目资金，统筹用于“三保”和民生方面的支出。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，受减税降费、支柱产业较少和新增税源不足等影响，财政运行和管理还存在一定的压力和挑战，主要表现在：一是收入结构不优，可用财力少；二是土地出让收入大幅减少，政府性基金预算平衡压力大；三是部分项目资金使用不规范，财政资金绩效有待提高。审计结果表明，2022年我区预算执行总体良好，但也存在一些问题。对此，我们高度重视，积极采取措施，认真进行整改。

 

 

2023年财政预算上半年执行情况

 

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

全区一般公共预算收入完成19.81亿元，为年度预算的61.4%，超序时进度11.4个百分点；全区一般公共预算支出完成33.32亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金收入完成5.94亿元，全区政府性基金支出完成28.31亿元，其中新增专项债券支出13.70亿元。

（三）社会保险基金预算执行情况

全区社会保险基金收入5.33亿元，全区社会保险基金支出2.07亿元。

（四）国有资本经营预算执行情况

全区国有资本经营预算收支执行数为零。主要原因是国有资本经营预算收入按照企业收益上缴，预计在下半年实现收支。

二、上半年主要财政工作

（一）全力抓好收入征管，财政收入稳中有升

一是依法加强征管。认真分析当前税源形势和结构，关注重点企业、重点行业生产经营状况，落实好“减税降费”和“纾困惠企”政策，全力服务好现有企业，助力企业做大做强，强化税收征管，确保应收尽收，切实做到“月保季、季保年”。二是抓好“双招双引”。认真做好重点招商项目“揭榜挂帅”服务工作，发挥招商专班作用，持续开展“铸链强链引链补链”行动，全力招引优质企业落户谯城，进一步涵养税源。三是收入稳步增长。上半年，全区一般公共预算收入完成19.81亿元，占年初预算的61.4%，超过序时进度11.4个百分点，实现“时间过半收入过半”的预期目标，收入总量稳居三县一区第一位。

（二）强化财政资金统筹，着力保障重点支出

一是落实“三保”支出优先。编制预算时，优先安排“三保”支出预算不留缺口；办理支出时，国库存款优先保障；真正实现“三保”在财政支出的优先顺序。二是民生支出迅速增长。上半年，民生支出完成27.82亿元，同比增长18.2%，超过一般公共预算支出增幅3.3个百分点；增加支出4.29亿元，占一般公共预算增支总额的99.3%。民生支出占同期一般公共预算支出比重83.5%，比上年同期提升2.3个百分点。三是落实乡村振兴战略。按照支持力度不减的要求，安排乡村振兴资金3.56亿元，其中:区级安排1.29亿元。严格按照时间节点拨付资金，上半年完成支出1.97亿元，为预算的55.5%，超过序时进度5.5个百分点，有力的支持了乡村振兴事业发展。四是确保直达资金惠企利民。上半年，我区中央直达资金总额为18.95亿元，完成支出9.87亿元，为预算的52.1%，助企纾困、城乡义务教育、困难群众救助、城乡居民养老医疗等方面得到有力保障。

（三）优化管理服务质量，提升财政治理水平

一是持续坚持“过紧日子”。严格执行中央、省市关于厉行节约的各项规定，持续压减一般性支出和一切不必要支出，减少小散支出，降低行政运行成本。二是加强预算绩效管理。通过实施绩效目标管理，开展绩效运行监控，推进部门绩效自评，进行财政重点评价，落实评价结果运用等全方位预算绩效管理，提升各部门预算绩效意识。三是强化资金动态监控。积极调度国库存款，合理安排单位用款计划，运用一体化平台系统，实时、全过程监控预算单位使用预算资金情况。四是加大盘活存量资金力度。动态清理部门结转结余资金，严格控制和执行资产配置标准，提高财政资源配置效益，努力做到把有限的资金用到“刀刃上”，提升重点支出保障能力。

（四）加强政府债务管理，防范化解债务风险

一是强化预算管理。在政府债务限额内发行政府债券，及时编制预算调整方案向人大汇报，做好政府债券“借、用、还”等管理工作。二是积极争取专项债券。申请发行专项债券19.79亿元，支持棚户区改造和华佗城市医养中心建设，支持城市基础设施建设，提升养老服务水平。三是充分利用再融资债券。上半年共计偿还到期政府债务本金4.09亿元，全部使用再融资债券偿还，减轻集中偿还到期政府债务压力。四是努力化解存量债务。严格按照债务化解方案，积极筹措资金，确保按时化解债务，防范政府债务风险。

三、下一步工作打算

（一）齐抓共管组织收入，提升财政保障能力

认真研判收入形势，强化收入监测和分析，加强部门与乡镇街道的横向联系，对重点行业进行动态管理，培育税收收入增长点。及时清理待查非税收入，挖掘国有资产资源增收潜能。督促自然资源部门加快用地指标出让，缓解政府性基金收支矛盾，着力提升我区可用财力。

（二）统筹财力保障重点，树牢过紧日子思想

切实兜实“三保”支出底线，落实区委区政府重大决策部署，促进我区经济社会良性发展，确保不发生系统性财政风险。坚决贯彻过紧日子思想要求，厉行节约，继续压缩非刚性、非重点和一般性支出，严控“三公”经费支出，把有限的资金用于保障重点项目和民生领域。

（三）优化财政支出结构，加强部门资金整合

增强预算刚性约束，落实“无预算不执行”原则，强化预算执行的控制，科学谋划、合理开支。持续开展支出政策清理评估，坚持集中财力办大事，进一步梳理整合各部门项目资金，聚焦相关领域年度重点工作，加强跨部门工作协同，提高资金配置效率和使用效益。

（四）推进管理体制改革，提升财政工作实效

围绕预算管理体制改革要求，提升财政综合管理水平。推进零基预算改革，强化政府债务管理，加大预决算公开力度，加强财会人员队伍建设，贯彻财经法律法规，落实财会监督制度，确保财政资金使用安全高效。

主任、各位副主任、各位委员，当前我区财政工作面临的形势依然复杂严峻，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，扎实推进各项财政管理体制改革，充分发挥财政职能作用，努力完成各项财政工作任务，为我区经济社会高质量发展作出更大贡献。

谢谢大家！

名 词 解 释

 

1.全口径预算 是把政府所有收支全部纳入统一管理，构建将所有类型的财政资金收支都纳入统一预算管理体系的制度框架。按照《预算法》规定，我国目前政府全口径预算管理体系由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算组成。同时加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，政府性基金预算结余资金超过一定比例要调入一般公共预算管理，国有资本经营预算收入按一定比例调入一般公共预算管理。

2.零基预算 零基预算，是指不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算。零基预算的基本特征是不受以往预算安排和预算执行情况的影响，一切预算收支都建立在成本效益分析的基础上，根据需要和可能来编制预算。零基预算能克服我国长期沿用的“基数加增长”的预算编制方式中的不足，不受既成事实的影响，一切都从合理性和可能性出发。实行零基预算是细化预算、提前编制预算的前提。

3.民生支出 按照财政部统一口径，民生支出包括：教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、国土海洋气象、住房保障、粮油物资储备等13类支出科目。

4.全面绩效管理 按照《中共安徽省委安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》要求，创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。

5.预算一体化改革 预算管理一体化管理是将制度规范与信息系统建设紧密结合，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，通过将规则嵌入系统强化制度执行力。按照财政部《预算管理一体化规范（试行）》规定的管理流程、规则和要素，预算管理各环节业务要按统一要求、统一流程、统一规则管理，实现全国“一盘棋”，上下级业务协同和数据实时共享。